老板必备的税务管理知识

课程简介：

税务风险是企业老板面临的最大风险，稍有不慎便会触犯法律底线。那么作为企业领导者，老板应该掌握哪些税务管理知识呢?本课程将剖析增值税专用发票虚开的常见问题，明确税务违法的法律责任，介绍企业常见税务风险与节税方法，帮助企业领导者做好税务筹划与管理，规避常见税务风险，确保企业合法稳健经营。

老师简介：

许小恒

天使投资人，资深投融资专家，中国新三板投资联盟创始合伙人，早期新三板领军者，新三板壳研究的推动者核践行者，金融-新三板股权投资专家，新三板挂牌上市专家。

著有《玩转新三板》、《掘金新三板》等多部作品，新浪财经、网易财经、进门财经等多家新三板专栏顾问。

成功帮助湖北任森科技、德州信达化工、武汉九生堂、福昕软件、杭州丽晶光电、凯立德等企业成功挂牌新三板，帮助近100家企业挂牌上市新三板、上海股权托管交易中心，累计经手8亿股权融资，历任多个行业新三板股权投资顾问，对新三板培训有丰富的实战经历，至今在全国培训过企业家、管理人士等数万多人。

课程内容：

一、老板最大的风险

二、增值税专用发票虚开的常见问题

　　1、进项税和销项税

　　2、增值税发票虚开的四种情况

　　     (1)我为他人虚开

　　     (2)我让他人为我虚开

　　     (3)介绍他人虚开

　　     (4)我为自己虚开

　　3、判断增值税发票是否虚开

　　     (1)三流一致

　　     (2)金额与数量一致

三、税务违法的法律责任

　　1、补税责任

　　2、滞纳金责任

　　3、行政处罚(主要是罚款)责任

　　     (1)偷税

　　     (2)记录虚假纳税依据

　　     (3)骗税

　　     (4)虚开发票

　　4、刑事责任

　　     (1)涉税犯罪

　　     (2)涉罪犯罪

　　     (3)虚开发票罪

四、企业常见税务风险

　　1、内部借款

　　2、账外资金回流

　　3、商业回扣

　　4、增值税发票虚开

　　5、支出无票

　　6、不合规票据

　　7、提前开发票

　　8、存货账实不符

　　9、财政性资金收入不缴税

　　10、两套账

　　11、大额不需要支付的应付账款

　　12、公司注销问题

　　13、收入确认问题

　　14、公司账户套现

　　15、账面记录不规范

五、企业的税务管理

　　1、认真审视企业发展

　　2、通过合法手段来减税

　　     (1)节税筹划---利用优惠政策获利

　　     (2)避税规划---打擦边球

　　     (3)通过合法手段把纳税推迟、递延

　　3、目前的税务环境

　　     (1)税收监管力度越来越大

　　     (2)企业税赋占成本比例越来越高

　　     (3)必须通过税务筹划可以合理避税

六、税务筹划

　　1、定义

　　2、实施方向

　　3、注意事项

　　4、层次

　　     (1)战略层面

　　     (2)生产经营层面

　　     (3)理财层面

七、企业节税的方法

　　1、利用企业性质节税

　　2、业务拆分

　　3、改变供应链

　　4、改变经营方式

　　5、改变交易方式和地点

　　6、重组、合并与分立

　　7、利用税收优惠政策

　　8、转移利润